Modul Akuntansi

Panduan memahami COA, input jurnal, approval, tutup buku, giro, fixed asset, dan laporan keuangan.

Alur Utama

Sebagian besar jurnal dibuat otomatis oleh modul pembelian, penjualan, inventory, pembayaran, dan fixed asset. Modul Akuntansi dipakai untuk mengelola akun, koreksi jurnal, approval, tutup buku, dan laporan keuangan.
1

COA

Daftar Akun menjadi dasar semua posting jurnal dan laporan keuangan.

2

Jurnal

Input Jurnal, Jurnal Pendapatan, dan Jurnal Biaya dipakai untuk transaksi akuntansi manual.

3

Approval

Persetujuan Jurnal memastikan jurnal yang masuk laporan adalah jurnal yang sudah disetujui.

4

Aset Tetap

Aset, penyusutan, dan pelepasan aset membuat jurnal terkait fixed asset.

5

Tutup Buku

Tutup Buku Akhir Tahun memindahkan laba/rugi ke akun laba ditahan.

6

Laporan

Jurnal, Buku Besar, Neraca, Laba/Rugi, Arus Kas, dan Perubahan Ekuitas dipakai untuk audit.

Daftar Akun

Daftar Akun menentukan struktur akun untuk aset, kewajiban, ekuitas, pendapatan, dan biaya. Akun juga punya kategori seperti kas/bank, piutang, inventory, hutang dagang, pendapatan penjualan, HPP, dan biaya.

  • Akun kas/bank dipakai payment type, penerimaan, pembayaran, dan jurnal kas.
  • Akun inventory dan COGS dipakai master produk, pembelian, penjualan, dan inventory.
  • Akun piutang/hutang dipakai customer, supplier, penjualan, pembelian, pembayaran, dan retur.
  • Akun aset tetap dan akumulasi penyusutan dipakai modul fixed asset.

Jurnal dan Approval

Dipakai untuk jurnal umum manual. Validasi jurnal memperhatikan keseimbangan debit dan kredit. Gunakan memo yang jelas karena jurnal manual biasanya menjadi objek audit. Buka dokumen Input Jurnal.

Dipakai untuk input yang lebih terarah pada pendapatan atau biaya. Sistem tetap membuat jurnaltrans dan menjaga nilai jurnal sesuai detail. Buka dokumen Jurnal Pendapatan atau Buka dokumen Jurnal Biaya.

Menampilkan jurnal yang belum approved. Saat jurnal disetujui, record keluar dari daftar approval. Gunakan menu ini sebagai kontrol sebelum laporan keuangan ditutup. Buka dokumen Persetujuan Input Jurnal.

Dipakai untuk membuat jurnal penutup. Form memiliki tombol autofill, memeriksa jurnal belum approved, dan menambahkan akun laba ditahan sesuai nilai penutupan. Buka dokumen Tutup Buku.

Giro Pemasok dan Pelanggan

Menu Giro dari/ke Pemasok dan Giro dari/ke Pelanggan muncul bila package giro_management aktif. Data ini biasanya terbentuk dari pembayaran hutang/piutang dengan jenis pembayaran giro dan dipakai untuk kontrol due date, accepted date, dan status cair.

Aset Tetap

Daftar dan Grup Aset

Daftar aset menyimpan biaya perolehan, umur manfaat, nilai sisa, lokasi, dan grup aset. Grup aset menentukan akun biaya penyusutan dan akumulasi penyusutan.

Buka Daftar Aset Tetap
Buka Grup Aset Tetap

Penyusutan Aset

Form penyusutan menghitung record depresiasi, lalu membuat jurnal debit biaya penyusutan dan kredit akumulasi penyusutan.

Buka dokumen Penyusutan Aset Tetap

Pelepasan Aset

Dipakai saat aset dijual, dibuang, atau dihentikan. Periksa akun aset, akumulasi penyusutan, dan laba/rugi pelepasan.

Buka dokumen Pelepasan Aset Tetap

Laporan Aset

Gunakan untuk audit aset, nilai buku, penyusutan, dan status aset.

Laporan Keuangan

LaporanDipakai UntukCatatan
Laporan Jurnal UmumAudit daftar jurnal.Filter tanggal, divisi, dan status approval.
Buku BesarMelihat mutasi per akun.Gunakan untuk rekonsiliasi akun.
NeracaPosisi aset, kewajiban, dan ekuitas.Pastikan periode dan jurnal approved sudah benar.
Laporan Laba/RugiPendapatan dan biaya periode tertentu.Dipakai sebelum tutup buku.
Arus KasPergerakan kas dan bank.Pastikan akun cash/bank dikategorikan benar.
Perubahan EkuitasMutasi modal/laba ditahan.Dipengaruhi tutup buku dan transaksi ekuitas.
Export Laporan PajakExport data pajak tambahan.Muncul bila extra tax dan setting pajak terkait aktif.

Urutan Training yang Disarankan

  1. Mulai dari COA dan kategori akun.
  2. Tunjukkan contoh jurnal otomatis dari Penjualan, Pembelian, Inventory, dan Pembayaran.
  3. Latih Input Jurnal manual dan approval jurnal.
  4. Latih fixed asset: daftar aset, penyusutan, dan pelepasan.
  5. Latih Tutup Buku Akhir Tahun pada data simulasi.
  6. Akhiri dengan laporan jurnal, buku besar, neraca, laba/rugi, arus kas, dan perubahan ekuitas.

Masalah Umum

Cek total debit dan kredit detail jurnal. Perhatikan pembulatan digit money dan nilai kurs bila transaksi mata uang asing terlibat.

Cek filter tanggal, divisi, akun, dan status approved. Jurnal yang belum approved dapat tidak masuk ke laporan tertentu.

Cek apakah masih ada jurnal belum approved dalam periode yang akan ditutup dan pastikan akun laba ditahan sudah dipilih.